L'essentiel en bref
- Âge de référence : 65 ans pour les hommes et les femmes depuis 2024
- Lacune de revenu typique : les rentes AVS + LPP couvrent entre 45 % et 60 % du dernier salaire
- Objectif : atteindre 70 à 80 % de son dernier revenu pour maintenir son niveau de vie
- Principal levier individuel : le 3ème pilier A, déductible jusqu'à CHF 7'258/an
- Meilleur moment pour commencer : le plus tôt possible, idéalement dès le premier emploi
- Démarches AVS : à lancer au moins 3 mois avant la date souhaitée
- Démarches LPP : à lancer au moins 6 à 12 mois avant la date souhaitée
- Retraite anticipée possible : dès 63 ans (AVS) et dès 58 ans (LPP selon caisse)
La réalité que personne ne vous dit
Le système suisse des trois piliers est souvent présenté comme l’un des meilleurs au monde. C’est vrai. Mais ce que les brochures officielles mentionnent rarement, c’est que les rentes combinées du 1er et du 2ème pilier ne suffisent pas pour maintenir le niveau de vie de la grande majorité des actifs.
En pratique, l’AVS et la LPP ensemble remplacent entre 45 % et 60 % du dernier salaire. Pour quelqu’un qui gagnait CHF 100’000 brut par an, cela représente entre CHF 45’000 et CHF 60’000 de revenus annuels à la retraite. Si vous avez besoin de 70 % pour maintenir votre niveau de vie, il vous manque entre CHF 10’000 et CHF 25’000 par an, soit entre CHF 833 et CHF 2’083 par mois, à financer par vos propres moyens.
C’est précisément ce manque que le 3ème pilier et une planification retraite sérieuse permettent de combler. Plus vous commencez tôt, plus l’effort mensuel nécessaire est faible.
Combien vous faudra-t-il à la retraite ?
| Dernier salaire brut | Rente AVS + LPP estimée | Objectif 70 % | Lacune annuelle |
|---|---|---|---|
| CHF 60'000 | ~CHF 30'000 | CHF 42'000 | ~CHF 12'000 |
| CHF 80'000 | ~CHF 40'000 | CHF 56'000 | ~CHF 16'000 |
| CHF 100'000 | ~CHF 50'000 | CHF 70'000 | ~CHF 20'000 |
| CHF 150'000 | ~CHF 60'000 | CHF 105'000 | ~CHF 45'000 |
Ces estimations sont indicatives. La LPP ne couvre que la partie du salaire jusqu'au plafond LPP coordonné. Les hauts revenus ont structurellement une lacune plus importante. Utilisez notre simulateur 3ème pilier pour une estimation personnalisée.
Préparer sa retraite selon votre âge
Entre 20 et 35 ans : poser les bases
Ce qu’il faut faire à cette étape :
Ouvrir un 3ème pilier A dès le premier emploi. Même des versements modestes de CHF 200 à 300 par mois créent un capital significatif sur 40 ans. C’est aussi le moment le plus favorable pour souscrire une assurance 3A : les primes sont basses, les questionnaires médicaux favorables, et les frais de conclusion s’amortissent sur une très longue durée.
Comprendre le système des 3 piliers est indispensable pour savoir où vous en êtes et ce qu’il vous manquera. Beaucoup de jeunes actifs ignorent que leurs cotisations LPP actuelles déterminent directement leur rente future.
Choisir entre banque et assurance pour son 3A est la première vraie décision de prévoyance. La banque offre la flexibilité. L’assurance offre la protection dès le premier jour et devient particulièrement avantageuse sur un long horizon grâce à l’amortissement progressif des frais initiaux. En pratique, un mix des deux est recommandé.
Si vous êtes indépendant, le 3ème pilier mérite une attention particulière : sans 2ème pilier obligatoire, votre prévoyance repose presque entièrement sur ce que vous constituez vous-même.
Entre 35 et 50 ans : accélérer et optimiser
C’est la période de vie où les revenus augmentent, et donc où l’optimisation fiscale via le 3ème pilier produit le plus d’effet. Chaque franc versé dans un 3A réduit votre revenu imposable au taux marginal le plus élevé.
Ce qu’il faut faire à cette étape :
Maximiser les versements 3A chaque année. À CHF 7’258 par an, l’économie fiscale peut représenter entre CHF 1’800 et CHF 2’900 selon votre canton et votre tranche d’imposition. Sur 10 ans, c’est jusqu’à CHF 29’000 d’impôts économisés.
Profiter des rachats de cotisations 3A si vous avez des lacunes depuis 2025. Depuis 2026, vous pouvez combler rétroactivement les années où vous n’avez pas atteint le plafond, à hauteur de CHF 7’258 par an.
Vérifier les lacunes LPP auprès de votre caisse de pension. Les rachats LPP sont également déductibles fiscalement et permettent d’augmenter significativement la rente future.
Contrairement aux rachats 3A, ils peuvent couvrir des années antérieures à 2025.
Ouvrir plusieurs contrats 3A si vous n’en avez qu’un. Détenir 3 à 5 contrats distincts permet de les retirer de manière échelonnée à la retraite, réduisant significativement l’impôt sur les prestations en capital à la sortie.
Évaluer l’option du retrait 3A pour l’achat immobilier si vous avez un projet. Le retrait direct ou la mise en gage peuvent financer votre résidence principale, avec des implications fiscales très différentes selon l’option choisie.
Entre 50 et 60 ans : concrétiser et sécuriser
C’est la période de décision. Vous avez entre 5 et 15 ans devant vous, ce qui est suffisant pour corriger les lacunes mais insuffisant pour improviser. C’est le moment de faire un bilan complet et de prendre les décisions structurantes.
Ce qu’il faut faire à cette étape :
Demander un relevé complet à votre caisse de pension. Vous y trouverez le capital accumulé, la rente prévisionnelle, les lacunes de cotisation rachetables et les options de retrait anticipé. Cette analyse est la base de toute planification sérieuse.
Décider entre rente et capital pour le 2ème pilier. C’est l’une des décisions les plus importantes et les plus irréversibles de la planification retraite. La rente offre la sécurité d’un revenu à vie. Le capital offre la flexibilité et peut être transmis aux héritiers. De nombreuses caisses proposent aussi une option mixte.
Planifier les retraits échelonnés du 3ème pilier. Si vous avez plusieurs contrats, établissez un calendrier de retrait sur 3 à 5 ans autour de la retraite pour lisser l’imposition.
Réfléchir à la retraite anticipée avec les yeux ouverts. Une retraite anticipée mal planifiée peut coûter plusieurs centaines de milliers de francs en rentes réduites à vie. Avant de décider, simulez précisément le coût total sur 20 ans.
Commencer à sécuriser progressivement les placements 3A en fonds. Si vous avez investi en actions, envisagez de réduire progressivement la part actions au profit d’obligations ou de fonds monétaires pour protéger le capital accumulé.
Moins de 5 ans avant la retraite : les démarches concrètes
| Délai avant le départ | Démarche | Auprès de qui |
|---|---|---|
| 2 à 3 ans avant | Bilan complet de prévoyance, simulation rente vs capital LPP | Caisse de pension, conseiller en prévoyance |
| 1 à 2 ans avant | Décision retraite anticipée ou non, rachat LPP si lacunes | Caisse de pension |
| 12 mois avant | Demande formelle de retraite anticipée LPP (si applicable) | Caisse de pension |
| 6 mois avant | Planification des retraits 3ème pilier, choix de la date | Banque ou assurance 3A |
| 3 à 6 mois avant | Demande de rente AVS auprès de la caisse de compensation | Caisse de compensation AVS |
| 3 mois avant | Demande de versement du 3ème pilier | Banque ou assurance 3A |
| Dès le départ | Souscrire une assurance-accidents individuelle | Caisse-maladie (la couverture employeur cesse) |
Pour identifier votre caisse de compensation AVS, vous pouvez saisir votre numéro AVS sur inforegister.zas.admin.ch. Source : ch.ch, OFAS, mai 2026.
Les 3 leviers pour combler la lacune de revenu
Levier 1 : le 3ème pilier A
C’est le levier le plus accessible et le plus efficace fiscalement. Chaque franc versé réduit votre revenu imposable, l’épargne fructifie sans impôt sur les revenus et la fortune pendant toute la durée, et le retrait est imposé à un taux réduit séparé de vos autres revenus.
En 2026, le plafond est de CHF 7’258 par an pour un salarié affilié à la LPP, et de 20 % du revenu net jusqu’à CHF 36’288 pour un indépendant sans caisse de pension. Notre guide complet sur le 3ème pilier détaille toutes les options disponibles selon votre profil.
Levier 2 : les rachats LPP
Levier 3 : le pilier 3b
De nombreuses options fiscalement avantageuses existent dns le pilier 3b. A Genève, les versements dans une assurance vie constitutive de capital sont déductibles des impôts jusqu’à 2’345 CHF / an (célibataire), et 3’518 CHF / an (couple), +959 CHF / an / charge de famille.
Un placement en capital dans un plan de revenu permet également de recevoir des versements périodiques avantageux fiscalement (seuls les gains sont imposés et non le remboursement du capital).
Finalement, les versements en capitaux issus de la prévoyance 3b peuvent être exonérés d’impôts si des conditions d’âge et de durée du contrat sont respectées.
Levier 4 : l'immobilier et le patrimoine personnel
Rembourser son hypothèque avant la retraite réduit significativement les charges mensuelles et diminue le revenu nécessaire pour maintenir son niveau de vie. Le retrait ou la mise en gage du 3ème pilier peut être utilisé pour financer l’achat ou l’amortissement de la résidence principale.
Les placements financiers hors prévoyance (actions, obligations, immobilier locatif) constituent également un complément de revenu à la retraite, mais sans les avantages fiscaux des piliers 3A, 3B, et LPP.
Travailleurs frontaliers : ce qui change pour vous
Si vous travaillez en Suisse et résidez en France, votre situation de prévoyance est plus complexe. Vos rentes AVS et LPP s’accumulent en Suisse, mais votre fiscalité dépend en grande partie de votre canton de travail.
À Genève et Fribourg, le statut de quasi-résident vous permet de déduire vos versements 3A de vos impôts suisses, un avantage significatif. Dans les autres cantons (Vaud, Neuchâtel, Jura), l’impôt est payé en France et le 3A perd son intérêt fiscal direct.
Au moment du retrait, la convention franco-suisse évite la double imposition : l’impôt à la source prélevé par la Suisse vous est remboursable après déclaration au fisc français, dans un délai de 3 ans.
Simulez votre départ à la retraite
Questions fréquentes
Quand faut-il commencer à préparer sa retraite en Suisse ?
Comment préparer sa retraite à 40 ans en Suisse ?
Comment préparer sa retraite à 50 ans en Suisse ?
Combien faut-il pour prendre sa retraite en Suisse ?
Peut-on partir à la retraite avant 65 ans en Suisse ?
Oui. La rente AVS peut être anticipée dès 63 ans, avec une réduction définitive de 6,8 % par an d’anticipation. Certaines caisses de pension permettent un départ LPP dès 58 ans. Le 3ème pilier peut être retiré dès 60 ans. Notre guide sur la retraite anticipée détaille le coût réel et les conditions.
Quelle est la différence entre le 3ème pilier A et le 3ème pilier B ?
Un frontalier peut-il préparer sa retraite en Suisse comme un résident ?
En partie. Les cotisations AVS et LPP s’accumulent de la même façon. En revanche, l’accès aux avantages fiscaux du 3A dépend du canton de travail et du statut de quasi-résident. Notre guide 3ème pilier pour frontalier détaille les conditions spécifiques.